开篇语：国地税合并背景下税收征管新形势
1.国地税合并与稽查形势的变化
2.合法扣除凭证新规
3.票表税比对
4.严打虚开增值税发票与风险防范
5.新形势下财务人员面临的职业风险
6.社保移交税务部门征收对企业影响与应对
一、企业设立阶段与组织架构设计
1.全资子公司与非全资子公司
2.项目部或分公司
3.投资主体选择与税收待遇差异
4.投资不到位的税务风险
二、征地阶段税收筹划
1.异地设立项目公司开发主体变更
1）招拍挂之前变更
2）招拍挂之后办证前变更
3）招拍挂并办证后变更
2.收购股权方式征用土地税收风险控制
3.土地出让金返还的税务与会计处理
4.红线外支出如何处理
5.拆迁方式征地与BT换地
三、规划设计阶段税收筹划
1.规划对土地增值税清算分期影响
2.设计费应如何取得票据
3.合法凭据管理与风险控制
四、建设施工阶段合同与结算票据
1.大包工程与票据
2.甲定操作注意事项与票据
3.甲方甩项（混合销售）
4.甲供与清包工工程
5.建筑业发票开票金额与计税依据
6.开票时间与地点
7.税务机关如何查实虚增成本
五、预售阶段风险控制与筹划
1.预售阶段会计核算与纳税申报
2.促销方式中的税收风险管控
3.未取得预售证收取房款
4.车位的税务处理
5.佣金与收入
6.往来科目隐藏的税收风险
六、完工阶段税收风险控制与筹划
1.完工条件
2.完工年度账务处理与纳税申报
3.完工后续支出
七、物业自持阶段税务筹划
1.租赁业务会计与税务处理
2.免租期与无租使用
3.转租如何避免重复纳税
4.提前一次性收取租金
八、融资业务税收风险控制
1.向不同债权人借款税前扣除
2.关联方无息借贷税收风险与规避
3.统借统还
九、土地增值税清算阶段税收筹划
1.普通住宅与免税定价临界点系数
2.连体楼如何清算
3.车位转让如何清算
4.企业所得税与土地增值税口径差异
十、股权转让与重组业务
1.股权转让税收政策
2.转让股权与撤资
3.增资与股权转让
4.自然人/法人转让股权
5.转让100%是否涉及土地增值税
6.资产收购与股权收购的选择
7.资产与债权、债务等“打包转让”的运用
8.合并与分立税收政策解读与运用
9.母公司与全资子公司资产划转
十一、合法凭据管理与风险控制
1.票据使用中的疑难问题
2.取得假票如何处罚，企业如何应对
3.票据审核要点与合法有效凭证种类
4.进项税抵扣专题
5.企业供应链中的增值税专用发票“税收株连”风险管控
