第一讲:个人所得税涉税政策解析
一、纳税人增值税
1、股权激励涉税政策解析与风险防范
2、技术入股个人所得税如何处理?
3、资本公积转增股本个人所得税为哪般?
4、未分配利润转增股本个人所得税有什么风险?
二、企业所得税
1、兼职董事、独立董事获取的董事费在个税上处理有什么区别?
2、货币性资产投资、抵债、分红、交换个人所得税如何处理?
3、平价转让、低价转让、溢价转让股权带来的个人所得税税收变化,有什么风险要规避?税局用什么价格来衡量?
4、如何才能做到企业都喜欢的“天使”投资个人?
5、新三板、创业板、主板、港股市场股票转让个人所得税傻傻分不清楚,该何去何从?
6、全年一次性奖金政策的选择,左右为难!
7、公司奖励我房产、车辆或有价值的实物,对我的个人所得税有什么影响?
第二讲:个人所得税汇算清缴解析
一、如何正确应对个人所得税清算相关问题
1、高收入人群要不要做个人所得税汇算清缴?有什么条件?
2、详解高收入人群个人所得税汇算清缴的时间、地点选择
3、你必须了解的个人所得税汇算清缴的申报方式及对你的影响
4、你需要退税吗?需要补税吗?怎么退?怎么补?能不能放弃?
5、不做汇算清缴对你的影响在哪里?
第三讲:个人所得税纳税筹划与社保风险防范
一、个人所得税纳税筹划
1、如何筹划全年一次性奖金?全年一次奖金对汇算清缴有什么影响?
2、全年一次性奖金与股权激励的选择,对企业及个人的影响
3、奖励汽车、房产等实物资产,能否有更好的方法?
4、劳务报酬这样拿,对企业对个人都更好!
5、改变一种支付形式(如支付佣金、利息等),你好我好大家好!
6、非居民个人专项附加扣除享受的好方法!
二、个人所得税的社保风险防范
1、企业应该为哪些人员缴纳社保,哪些人不再缴纳社保
2、企业在缴纳社保的路上,跳过哪些“坑”
3、挂靠社保给企业带来的风险
4、农民工、临时工社保的“伤”能否化解
课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑
课程背景:根据国务院印发新个人所得税法及专项扣除细则,2020年开始,对个人所得税将进行汇算清缴。那么这次个税改革将怎样影响您个人的个人所得税及收入呢?综合所得包括什么?专项扣除怎么操作?新税法下,高收入的人群个人所得税申报和汇算清缴应该注意什么?个人所得税筹划应该注意什么?针对上述个人所得税问题,特推出个人所得税风险管控和税务筹划的课程,提供具体的案例分析,读解新个人所得税法规(税法、实施细则、专项附加扣除)对个人收入、企业用工成本的影响,以及个人所得税的风险规避、个人所得税的筹划方法。本课程旨在通过真实的企业业务讲解,让学员能清晰透彻的认识“敌人”,做到知己知彼百战百胜,全面的化解企业个税、社保风险,而不是道听途说,就开始为企业操刀改革。