第一讲:当前税务政策和税务管理改革环境及影响
案例:某企业被罚纳税款2400万元
1.当前企业老板不懂税法、违规操作,面临风险越来越大
一、当前税务政策和税务管理改革环境
1.金税三期
2.国、地税合并
3.营改增
4.银税联网
5.个税改革
6.社保入税
7.新电商法
二、新税改对企业纳税业务的影响及对策
1.征管加严,企业必须有正确的纳税规范意识
1)两套账风险大,须进行合并
2)私账收款,数据裸奔,需要合法规避风险
2.企业需学习财税知识,链好内功,规范经营
3.合法节税,降低税务成本
第二讲:营改增疑难问题解答
一、增值税的纳税的重点
1.什么情况进项发票不能抵扣
2. 虚开发票的税收风险
1)虚开发票的三种情况
2)偷税与虚开发票的区别
3)虚开发票面临的处罚
案例:范冰冰税务案例解析
二、营改增后如何管理合同和票据
1.合同和票据的管理不仅是财务部门的事情
2.如何在合同中规范票据相关事项
三、营改增税务疑难问题解答
第三讲:企业税务风险评估的重点
一、新税改环境下,税务风险评估的要点
1.初级评估
2.中级评估
3.高级评估
二、会计报表潜藏的纳税风险评估、稽查风险点
1.资产类科目税务风险及案例解析
2.负债类科目税务风险及案例解析
3.权益类科目税务风险及案例解析
4.收入类科目税务风险及案例解析
5.成本费用类科目税务风险及案例解析
三、税局稽查企业税务问题的思路
1.税局稽查企业的逻辑
2.一些显现税务风险的现象
第四讲:企业税务风险防范和税务筹划
一、税务风险防范
1.税务筹划相关概念的澄清
案例说明:偷税等与合法节税的区别
2.税务风险产生的原因及对策
3.如何面对税务稽查
二、税务筹划八大规律
1.税务筹划八大规律
案例解析:税务筹划规律
三、增值税税务筹划及案例
1.增值税税务筹划方法(案例解析)
四、所得税税务筹划及案例
1.所得税税务筹划方法(案例解析)
五、社保、个税改革细则解答及企业应对
1.个税改革后的个人税负情况和个税细则解答
2.个税改革后的个税筹划
1)企业员工的工资个税筹划
2)社会个人报酬的个税筹划
3)社保改革的企业筹划
总结+答疑
课程背景:金税三期、国地税合并、个税改革、社保入税、新电商法等,新的税务政策和税务征管环境,对企业财税规范提出了更高要求,企业不懂税务政策和财税规范,将面临越来越大的风险。如何识别和评估税务风险,在合法合规的前提下,如何进行税务筹划,如何合理节税,降低税务成本和风险,是企业正在面临的重大课题,企业负责人和财务人员,都需要及时了解新政策,掌握避免税务风险点,合法节税的方法。