一、财务视角:业务运营中你应从财务角度思考什么?
1.作为业务人员您日常思考这些有关财务的问题吗?
2.如何判断企业的价值?
3.公司战略和财务战略
4.价值最大化和成长驱动因素
5.营运资本的重要性
6.资产负债,损益,现金流如何简单直观理解?
7.经营过程中随时要留意的东西
8.财务驱动要素(业务赚钱与否如何体现?)
9.投入和回报(投入产出分析)
10非财务人员必须要培养的财务思路
11.案例分析:
1)国外基金会组织与国内基金会运营管理有哪些不同?在财务视角上有哪些差异?
2)传统的公益管理模式在新经济时代面临的考验分析
12.小组讨论:
1)如何打破传统公益组织的募资-定向支出-再募资的单一循环模式?可持续发展模式应该从哪里入手?
二、基本财务逻辑:财务语言并不深奥
1.财务体系和业务的关系
2.你的钱花向哪里重要吗?公益事业没有财务头脑和经营思路一样是没有出路的
3.朴素的财务逻辑——投入产出分析
4.加权平均资本成本 VS 期望的投资回报率 VS 价值增长
5.本量利图
6.管理会计-服务于业务发展和内部控制
7.财务管理都管什么?
8.案例分析:
1)决定公司整体成本和经营方向的最基本出发点是什么?如何计算和分析?
2)某公益性组织存在的财务管理问题分析并提出初步解决方案
9.小组讨论:
1)结合案例,您怎么看待不同的产品生命周期对业务决策的影响?(小组之间相互PK)
三、财务衡量绩效-如何使用财务比率:看得懂,会分析,会管理
1.财务比率反映企业经营状况,理解指标才能实现业绩提升
1)投资回报如何?投资收益分析(ROI)
2)企业总体经营绩效的衡量(ROS、ROE、EVA)
3)财务关键指标的解读(如何确认,如何计算,反映什么?)
4)杜邦分析法
5)财务价值树模型
6)成本与成本分析
7)费用与费用分析
2.利润表可以更好看吗?
1)增加现金收入的主要途径
2)收入、费用、利息、税收如何影响利润?
3)应收账款的坏账、存货的减值、固定资产折旧等对利润的影响
3.现金与利润的关系,谁更重要?
4.财务逻辑和思维方式是如何形成的?
四、管理报告:突破常规分析方法,深入认识和反映业务运营
1.如何让你的分析和提议听起来更有深度?如何让管理更加到位?
2.说服捐赠人靠什么样的手段更加有效?
3.业务部门管理报告
1)业务部门专项报告
2)学会使用和提炼财务数据
3)计划性报告、信息性报告、控制性报告
4)ERP系统如何运用
5)财务KPI指标运用(平衡计分卡)
4.计划和总结
1)用数字说话,用图表表达
2)关注绩效和考核
3)获得有用的财务数据
4)给捐赠人用什么样的专业语言讲故事更容易打动人?
5)未来的投资分析报告应该怎么做?
5.案例分享:
1)公益行业主要的业务管理和分析报告有哪些?什么样的分析报告最简洁实用?
2)募集资金的分析报告应该怎么写?
五、风险管理和内控:学会驾驭风险,赚钱不易,堵住漏洞
1.理解指标才能实现业绩提升
1)业务部门绩效考核指标
2)投资回报如何?投资收益分析(ROI)
3)业务总体经营绩效的衡量(ROS、ROE、EVA)
4)经营管理风险系统
5)安达信风险管理模型
6)业务流程最佳实践
7)财务杠杠:用别人的钱替自己赚钱
8)企业如何降低资金占用成本:优化应收应付账款、存货、现金的三大循环
9)经营杠杆:企业扩张与规模效应
10)财务与经营风险的把控
11)如何认识内部审计?
2.案例分享:
1)公益行业主要的业务管理和分析报告有哪些?什么样的分析报告最简洁实用?
2)募集资金的分析报告应该怎么写?
六、全面预算管理,实现战略、计划、预算和绩效考核的完美统一
1.如何确定预算目标?(SMART原则)
2.预算编制的流程与节点控制
3.预算的跟踪反馈流程与各部门角色
4.预算差异分析 (Analysis of variance) 及业绩评价
5.案例分析:
1)公益行业管理者财务控制的着眼点分析
2)部门预算编制的要点和方法。
七、现金流管理和资金管控
1.现金流预测
2.资金使用效率分析
3.资金管理流程和资金使用审批权限设置
4.资金安全和管控模式
5.投资回报和价值最大化对现金流的影响
6.案例分析:
1)如何做好公益行业的现金流预测和日常管理?
2)最新现金流管理和投融资