一、正确认识风险管理与内部控制
1.案例：从企业失败与成功的案例看内部控制的重要性
2.基本概念：风险、内部控制、风险管理
3.COSO、萨班斯法案的主要精神
4.我国风险管理与内部控制的实践
二、内部控制的基础-控制环境
1.企业组织架构方面的的内部控制
2.企业发展战略方面的内部控制
3.人力资源方面的内部控制
4.企业文化建设方面的内部控制
5.企业社会责任方面的内部控制
以上五个方面通过具体案例分析，使学员了解企业如何建立内部控制环境，为实施内部控制打下良好的基础。
三、企业风险的识别、评价和风险管理策略
1.风险目标的设定
2.风险的识别
3.风险的分析
4.风险的应对策略
结合案例学习使学员掌握企业内在风险的识别、分析影响程度，根据影响程度确定相应的策略
四、企业财务风险分析与防范
1.企业财务风险的主要特征
2.企业财务风险分析
3.企业财务风险的防范
4.加强资金管理
5.完善科学的决策机制
通过学习使学员重点掌握企业风险的具体财务指标、具体的防范办法、如何进行财务风险的管理
五、企业具体的控制活动
1.不相容职务的分离
2.营运资金的控制
3.采购业务的控制
4.销售业务的控制
结合的案例使学员了解企业内控体系的建立，主要业务控制流程的关键控制点及控制流程，学员通过对案例的讨论使控制方法落地。学会建立本企业的业务控制流程
六、内部控制载体-信息与沟通
1.内部信息传递的风险
2.内部信息传递相关重要风险的应对措施
3.具体的案例分析
七、内部控制的保障—内部控制的监督
1.内部控制的评价
2.内部审计
八、企业内部控制的局限性及应对策略
