第一章：舞弊定义及分析
1.舞弊概念
2.舞弊类型
3.舞弊纵向形式
3.1资产侵占
3.2腐败
3.3舞弊性报表
3.4外部欺诈
实用工具：通用舞弊树分析
4.舞弊横向层次
4.1管理层舞弊
4.2员工舞弊
4.3第三方舞弊
5.舞弊目的划分
5.1为公司利益的舞弊
5.2为个人利益的舞弊
6.国有企业舞弊树实例
第二章：如何查处舞弊
1.如何有意识发现舞弊
2.调查原则
3.调查风险防范
4.调查流程
4.1线索来源分析
4.2线索评估
5.常见罪名
5.1普通员工常见罪名刑法条款
5.2高管适用罪名刑法条款
5.3国有企业适用罪名刑法条款
5.4常见罪名定罪分析
6.证据及证据链
6.1证据的类型及特性
6.2电子证据特殊要求
6.3再生证据
6.4证据链的模型
实战演练：某受贿舞弊案调查方案拟定
7.调查舞弊七大手段
案例分析：如何养鱼？
8.调查性询问
8.1询问四个阶段
8.2询问具体方法
8.3询问细节把握
8.4职务犯罪心理
8.5询问心理战术
9.调查总结和结案
实战演练：某国企集团采购舞弊案调查方案拟定
第三章：重点领域廉政建设防范及查核技巧
1.招标采购
1.1舞弊主要形式
1)围标
2)串标
3)其他
1.2围标破解
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：围标舞弊案例分析
1.3串标破解
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：串标舞弊案例分析
1.4相关法律条文讲解
2.工程建设
2.1舞弊主要形式
1)建设前
2)建设中
3)建设后
2.2签证作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：签证舞弊案例分析
2.3索赔作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：索赔舞弊案例分析
2.4工程量作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：索赔舞弊案例分析
2.5单价作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：单价舞弊案例分析
3.资产处置
3.1舞弊主要形式
1)价格
2)数量
3)配套
4)服务
3.2价格作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：价格舞弊案例分析
3.3数量作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：数量舞弊案例分析
3.4配套作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：配套舞弊案例分析
3.5服务作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：服务舞弊案例分析
4.业务合作
4.1舞弊主要形式
1)劳务类
2)技术类
3)管理类
4)其他
4.2劳务类作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：劳务类舞弊案例分析
4.3技术类作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：技术类舞弊案例分析
4.4管理类作假
1)查核思路
2)收集资料及方法
案例分析：管理类舞弊案例分析
第四章：廉政风险防控体系建设
1.舞弊理论
1.1舞弊天平理论
1.2GONE理论
1.3CFE理论
1.4舞弊三角理论
案例分析：从典型案例分析舞弊三角
1.5反舞弊三角理论
2.舞弊处理模型
2.1通常模型
2.2建议模型
3.倡导诚信正直的企业文化
3.1最高管理层坚持以身作则
3.2雇用诚实正直的员工
3.3内部宣传行为或道德准则，要求书面承诺并汇报
案例分析：YL公司商业道德行为准则讲解
3.4创造积极向上工作环境
3.5有效处罚
3.6减少危机及紧急情况
3.7雇员援助计划
案例分析：某世界五百强公司反舞弊实例
4.责任前移、明确对策、降低风险、消除机会
4.1建设好内控
案例分析：内控七大手段实际应用
4.2防范串谋
4.3告知相关方公司制度
4.4监督职员
4.5举报热线
4.6突击审计
5.反舞弊11359模型
1)一个框架
2)一个理论
3)三个手段
4)五个环节
5)九个要点
案例分析：舞弊实例讲解
实用工具：职权分割失效识别工具
6.不同类型舞弊针对性防范措施
【课程背景】：内部审计部门的一项重要任务，或者说阶段性重要任务就是廉政建设，国际通用说法为反舞弊。在目前的大环境下，政府的廉政反腐风潮已经刮到了国有企业，大企业已经开始行动，强化廉政职能，推进廉政工作。作为审计部门领导，如何适应这个潮流，开展廉政建设工作？或者在以前工作基础上，做的更扎实，更有成效？邱老师从事企业内部审计工作多年，有多年与经侦打交道经验，成功办案多起。他通过深入浅出的理论分析，实践经验传授，帮助学员深刻理解舞弊和反舞弊的理论，了解舞弊类型及每种的查处应对措施，掌握实际办案经验，提高查核成功率，从而降低企业的舞弊风险，实现审计的价值。
