一、税改给医药行业及CSO公司带来利好
1.继续下调增值税税率带给医药企业的影响有哪些
2.扩大抵扣范围后,一般纳税人日常操作应关注哪些
3.税率调整后中药企业如何抵扣农产品进项税
4.一般纳税人CSO公司如何计算可加计扣减增值税额
5.如何理解增值税增量留抵退税,实务中如何运用
6.CSO公司如何合理运用税收优惠政策实现有效税务安排
7.社保改革带给医药企业的影响分析
8.CSO合规费用列支应提供哪些佐证
二、医药行业全价值链管理、CSO公司合规运营
1.药企和CSO:什么是正规、什么是合规?
2.只有证据链是不够的:合规链、内控链与证据链的区别?
3.税务局对药企支付CSO费用合理性有哪些质疑?
4.有效合规体系、内控体系包括哪些内容?
5.CSO公司组织架构如何设计,组织形式如何选择,需注意哪些风险?
6.核定征收的企业是否需建账,如何合规建账、如何规避风险?
7.什么样的公司是空壳公司?空壳公司虚开发票有哪些法律责任?
8.国地税合并对CSO用工人数设计的影响及对策?
9.CSO容易出什么样的问题?CSO出问题对上游药企有什么影响?
10.各地设立CSO政策和风险优劣分析?
11.CSO的名称、地址、注册资本、经营范围有哪些要求?
12.不同组织形式下的CSO公司涉税业务分析?
13.自己设立还是找代办公司设立?去产业园设立CSO有没有意义?
14.核定征收的CSO公司能否享受小型微利企业税收优惠?
15.CSO如何注销?
三、医药行业专项稽查及应对
1.医药CSO 公司稽查的风险点
2.医药行业保证金的稽查起引及稽查要点
3.大额提现面临的稽查及风险防范
4.医药咨询、推广服务合同的风险点
5.接受虚开普通发票、专用发票的稽查风险
6.返利、折扣折让的税务稽查风险点
7.医药行业市场调研费的稽查风险点
8.医药行业资金回流的稽查和定性
9.医药代表的差旅费报销需注意哪些事项,如何制定一套可行的差旅费管理办法?
10.供应商的不合规带给医药企业的稽查风险---如何选择一家适格的供应商?
11.医药行业的市场营销费与咨询费的稽查风险?如何有效的处理?
四、合同与发票
1)合同风险管控
1.合同风险有哪些
2.个体工商户、分公司、个人是否属于合同适格主体
3.合同相对方的选择风险
4.合同价款约定存在的法律风险
5.合同结算方式约定存在的法律风险
6.合同服务内容的约定与发票内容的匹配度
7.发票条款在合同中的作用
8.超经营范围订立合同、开具发票,如何处理
9.究竟是签订“劳务合同”还是签订“劳动合同”,哪种需要缴纳社保?
10.合同条款中的免费、无偿使用的税务风险
11.合同中的质保金、保证金问题
12.合同中的预付款条款关注风险点
13.公司章程是公司最重要的一份合同,如何控制风险
14.如何约定有效的违约金条款
2)发票风险防范
1.药企收到失联、走逃企业开具的发票如何应对,如何处理?
2.企业收到税务传来的“已证实虚开通知单”该如何应对?
3.合作方被列为非正常户或注销,发票还没开怎么办?
4.如何理解共同费用共同分摊的分割单报销模式,分割单怎么制作?
5.零星小额支付可以凭收款收据报销,是真的吗?如何理解,收款收据是个啥?
6.医药人员的费用报销如何控制,应遵循什么原则?
7.如何证明业务的真实性,哪些证据是具有关联性、合理性的有效证据?
8.医药行业如何规范代理商、销售员提供的发票合规性?
9.如何开具一张合格的市场调研服务、市场推广服务等服务类发票,
10.发生费用取得的发票丢失如何处理?
12.代开发票时涉及缴纳哪些税?不扣个税如何操作?
13.厂家给的免费的样品,数量金额都没有体现在厂家的发票上,问一,财务怎样做采购入库才合规?问二,如果一问能合规,能否销售?
14.单位签订的三方抵账协议,可以抵扣进项税吗?有折扣的业务,要是先开票了,折扣部分需要填开红字发票吗?
15.如何防范取得虚开增值税专用发票?
五、新政下医药企业的影响和转型
1.4+7带量采购模式下医药企业的未来
2.开展一致性评价该做哪些工作
3.通过一致性评价取得政府补贴纳不纳税,如何合理纳税
4.一致性评价研发费加计扣除要点
5.未通过一致性评价药企面临的局面
6.取消医药代表,代表们何去何从