一、“资本税收”命运的起点：公司类型
1. 自然人：居民纳税人与非居民纳税人的“天壤之别”
2. 个体户、个人独资企业：核定征收中的“秘密”
4. 合伙企业（有限合伙企业）：股权架构中的“王牌”
5. 有限责任公司
6. 股份有限公司
7. 资本之争、税源之争：地缘税收—“税收返还”“低税率”“财政补贴”“核定征收”
二、投资资本形式决定的税收内容
1. 房地产投资：涉税“难、多、杂”
2. 非货币性资产投资：优惠空间“应享尽享”的步骤
3. 无形资产—技术入股：价值飙升的重地
4. “钱”流动中的税收风险：股东借款、资金无偿使用等税收管控
5. “双创”的商业模式与税收规则
6. 家族企业税收规划
7. 股权激励：游戏内核
8. 上市“前、中、后“的税收思维
三、经营活动的税收：隐藏在“日常活动”中的税收“高、大、上”
1. 资产“产权分配”所带来的税收效益与风险
2. 招待支出所引起的税收稽查风险
3. 发工资如何节税：新个税下的税收安排
4. 新社保新探索：“人数、基数、费率“三者较量
5. 合同签订中的税务影响
6. 虚开发票：边缘与界限
7. “公私分明”中的税收安排
8. 纳税信用：市场约束的新产物
9. 税收优惠：“陷阱”OR“馅饼”
四、税收征管：以“外人”视角进行的内部管理
1. 国地税合并影响几何
2. “异地”安排中的税收规制与效益
3. 税务检查：应对策略
4. 涉税争议中维权之路
5. “管事制”至“管数制”：质的飞跃
6. 国际税收：再也不“孤单”
【课程背景】：新时代下，传统的税收筹划方式在日新月异的税收环境变化中，无法再适应企业的规范与长足发展。我国当前新的税收环境有三大方面：税收政策频繁变动、税收征管彻底颠覆、纳税服务全面改革。在经济下行，以“减税降费”的税收政策改革为核心的积极财政政策大力扬帆，以“放、管、服”改革为驱动的服务型政府构建过程中税收征管与纳税服务迅速让位于市场经济主体。为企业发展注力的税收筹划，应基于新时代新形势下的税收环境寻找新的侧重点与发力点。资本与实体并重的时代，本课程关注资本税收与实体税收两个层面。首先在资本税收层面，从公司类型和投资形式两个视角，深度剖析税收筹划的着力点。在实体税收层面，从公司日常税收管理和应对税收征管两个视角，将税收筹划运筹帷幄于企业的生产经营活动之中。
