第一模块:从业务的角度看财务战略
一、什么是战略?——战略是你想要什么?
1、战略的含义
2、战略的三个层面——总体战略,业务单位战略,职能型战略
3、战略的价值和意义
二、什么是财务战略——财务战略就是你想要的那个财务结果!
1、财务战略的含义
2、财务战略的制定从哪几点入手?
3、财务战略的制定是为了解决那些问题?
案例:如何从招商银行的战略分析中,看出他的财务问题
三、如何制定有效的财务战略
1、财务战略的具体结果在报表
2、如果通过报表读懂财务战略
3、如何让战略不落空
案例:如何从南昌银行信贷政策中看懂他们的财务战略
第二模块:从财务分析中看管理的问题和结果
一、盈利性分析——赚那部分钱,那个业务最赚钱
1、销售净利率
2、资产收益率
3、权益报酬率
4、普通股每股盈余
5、每股净资产
6、市盈率
7、市盈率
8、分析结果:最赚钱的业务是什么?我们要赚那部分钱?
案例:如何从民生银行盈利与工商银行盈利能力差距,看他们的业务差距
二、风险性分析——风险第一,盈利第二
1、流动性风险比率分析
2、利率风险比率分析
3、信用风险比率分析
4、资本风险比率分析
案例:如何从民生银行盈利与工商银行风险分析指标,看他们各自的风险点,并提出解决思路
三、偿债能力与安全性分析
1、短期偿债能力分析
2、长期偿债能力分析
3、资本充足率
4、一逾两呆贷款率
5、单个贷款指标
案例:民生银行和工商银行偿债能力分析
四、杜邦分析体系
1、杜邦分析体系指标解读
2、如何从杜邦分析体系看企业盈利情况
3、如何从杜邦分析体重看企业财务风险
4、如何从杜邦分析体系中看企业成本控制能力
5、如何将杜邦分析体系在财务战略的制定和实施中运用
案例:民生银行和工商银行杜邦分析体系解读
【课程背景】:战略是定目标,分析是看结果,最有效的管理方式,是努力把目标变成结果。作为银行,放出去的是钱,收不回来的钱都是亏损,所以风险管理是第一位。作为企业,拿的是钱,做的是生意,所以盈利是第一位。但,作为用钱做生意的企业——银行,不能只衡量盈利,还要看风险。所以,对于银行的财务战略,风险管理第一,获利能力第二。财务是后进制的,通常出了事情,财务会反应出结果来,所以,对财务的分析,要解决的根本问题是如何指导业务,而不是单纯的说一个结果。